{"id":1915,"date":"2020-08-14T13:06:16","date_gmt":"2020-08-14T13:06:16","guid":{"rendered":"http:\/\/cgaabogados.com\/?p=1915"},"modified":"2020-10-08T21:44:22","modified_gmt":"2020-10-09T02:44:22","slug":"beneficiarios-finales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/cgaabogados.com\/?p=1915","title":{"rendered":"Beneficiarios Finales. Art\u00edculo"},"content":{"rendered":"\t\t<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"1915\" class=\"elementor elementor-1915\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<section class=\"elementor-section elementor-top-section elementor-element elementor-element-f491a25 elementor-section-boxed elementor-section-height-default elementor-section-height-default\" data-id=\"f491a25\" data-element_type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-default\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-100 elementor-top-column elementor-element elementor-element-2ecbb60d\" data-id=\"2ecbb60d\" data-element_type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap elementor-element-populated\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-c58ec1a elementor-widget elementor-widget-theme-post-featured-image elementor-widget-image\" data-id=\"c58ec1a\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"theme-post-featured-image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<style>\/*! elementor - v3.16.0 - 12-09-2023 *\/\n.elementor-widget-image{text-align:center}.elementor-widget-image a{display:inline-block}.elementor-widget-image a img[src$=\".svg\"]{width:48px}.elementor-widget-image img{vertical-align:middle;display:inline-block}<\/style>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"576\" src=\"https:\/\/cgaabogados.com\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/iStock-1135346421-1024x576.jpg\" class=\"attachment-large size-large wp-image-2534\" alt=\"\" srcset=\"https:\/\/cgaabogados.com\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/iStock-1135346421-1024x576.jpg 1024w, https:\/\/cgaabogados.com\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/iStock-1135346421-300x169.jpg 300w, https:\/\/cgaabogados.com\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/iStock-1135346421-768x432.jpg 768w, https:\/\/cgaabogados.com\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/iStock-1135346421-1536x864.jpg 1536w, https:\/\/cgaabogados.com\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/iStock-1135346421-2048x1152.jpg 2048w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-5ad7201 elementor-widget elementor-widget-theme-post-title elementor-page-title elementor-widget-heading\" data-id=\"5ad7201\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"theme-post-title.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<style>\/*! elementor - v3.16.0 - 12-09-2023 *\/\n.elementor-heading-title{padding:0;margin:0;line-height:1}.elementor-widget-heading .elementor-heading-title[class*=elementor-size-]>a{color:inherit;font-size:inherit;line-height:inherit}.elementor-widget-heading .elementor-heading-title.elementor-size-small{font-size:15px}.elementor-widget-heading .elementor-heading-title.elementor-size-medium{font-size:19px}.elementor-widget-heading .elementor-heading-title.elementor-size-large{font-size:29px}.elementor-widget-heading .elementor-heading-title.elementor-size-xl{font-size:39px}.elementor-widget-heading .elementor-heading-title.elementor-size-xxl{font-size:59px}<\/style><h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Beneficiarios Finales. Art\u00edculo<\/h2>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-24b2590c elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"24b2590c\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<style>\/*! elementor - v3.16.0 - 12-09-2023 *\/\n.elementor-widget-text-editor.elementor-drop-cap-view-stacked .elementor-drop-cap{background-color:#69727d;color:#fff}.elementor-widget-text-editor.elementor-drop-cap-view-framed .elementor-drop-cap{color:#69727d;border:3px solid;background-color:transparent}.elementor-widget-text-editor:not(.elementor-drop-cap-view-default) .elementor-drop-cap{margin-top:8px}.elementor-widget-text-editor:not(.elementor-drop-cap-view-default) .elementor-drop-cap-letter{width:1em;height:1em}.elementor-widget-text-editor .elementor-drop-cap{float:left;text-align:center;line-height:1;font-size:50px}.elementor-widget-text-editor .elementor-drop-cap-letter{display:inline-block}<\/style>\t\t\t\t<p><strong>La Creaci\u00f3n del Sistema Privado y \u00danico de Registro de Beneficiarios Finales de Personas Jur\u00eddicas: Ley 129 de 17 de marzo de 2020<\/strong><\/p>\n<p>Esta ley establece el marco regulatorio para la creaci\u00f3n del Sistema Privado y \u00danico de Registro de Beneficiarios Finales en la Rep\u00fablica de Panam\u00e1, con el fin de facilitar el acceso sobre beneficiarios finales de personas jur\u00eddicas recabados por los abogados o firmas de abogados que presten servicios de agentes residentes para asistir a la autoridad competente en la prevenci\u00f3n de los delitos de blanqueo de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva de acuerdo con las leyes de la Rep\u00fablica de Panam\u00e1.&nbsp;<\/p>\n<p>Se define al beneficiario final como la Persona o personas naturales que, directa o indirectamente, poseen controlan y\/o ejercen influencia significativa sobre la relaci\u00f3n de cuenta, relaci\u00f3n contractual y\/o de negocios o la personal natural en cuyo nombre o beneficio se realiza una transacci\u00f3n, lo cual incluye tambi\u00e9n a las personas naturales que ejercen control final sobre una persona jur\u00eddica.<\/p>\n<p><strong>\u00bfCu\u00e1les son los criterios que define la ley para determinar la posesi\u00f3n, control o influencia de una persona natural?<\/strong> <strong>La Ley establece varios criterios:<\/strong><\/p>\n<ol>\n<li><strong> Criterio de participaci\u00f3n accionaria<\/strong>: Se considera beneficiario final a la persona natural que en \u00faltima instancia posee o controla, directa o indirectamente, el 25% de las acciones o derechos de voto en la persona jur\u00eddica, salvo aquellos casos de empresas con acciones comunes listadas en una bolsa de valores local o internacional, o que sean propiedad de un organismo internacional, multilateral o de un Estado.<\/li>\n<li><strong> Criterios por control de la persona jur\u00eddica<\/strong>:<\/li>\n<\/ol>\n<p>b.1. En las sociedades civiles (como las de abogados), el socio o socios que ostentan la administraci\u00f3n de la sociedad.<\/p>\n<p>b.2. En el caso de fideicomiso existen reglas las cuales se aplicar\u00e1n en atenci\u00f3n al tipo de fideicomiso.<\/p>\n<p>b.3. En el caso de liquidaciones, quiebras o concurso de acreedores, quien sea designado como liquidador o curador.<\/p>\n<p>b.4. En el caso de fallecimiento de un beneficiario final, su albacea o representante del patrimonio del&nbsp; fallecido.<\/p>\n<p><strong>Otros supuestos no previstos:<\/strong> la persona natural que ejerza el control efectivo y definitivo sobre la gesti\u00f3n de la persona jur\u00eddica, que tenga la capacidad de tomar decisiones relevantes sobre la persona jur\u00eddica.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>\u00bfCu\u00e1les son las nuevas obligaciones para los agentes residentes que contiene la Ley?<\/strong><\/p>\n<p>Se establece que todo abogado o firma de&nbsp; abogados que act\u00fae como agente residente de una o m\u00e1s personas jur\u00eddicas registradas en Panam\u00e1 debe a su vez registrarse y mantener vigente su registro ante la Superintendencia de Sujetos no Financieros.&nbsp; Los requisitos y dem\u00e1s reglas para dicho registro deben ser objeto de reglamentaci\u00f3n. (Art. 3)<\/p>\n<p><\/p>\n<p>Los agentes residentes deben contar con su c\u00f3digo expedido por la Unidad de An\u00e1lisis Financiero (UAF), y la Superintendencia les asignar\u00e1 un C\u00f3digo&nbsp; \u00danico de Registro (CUR), para el acceso al Sistema \u00danico de Registro que se crea para unificar la informaci\u00f3n sobre agentes residentes y beneficiarios finales.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>\u00bfQu\u00e9 consecuencia para las personas jur\u00eddicas tiene la omisi\u00f3n en el registro por parte de sus agentes residentes?<\/strong><\/p>\n<p>La Ley establece como restricciones para las personas jur\u00eddicas, cuyos agentes residentes no obtengan su C\u00f3digo \u00danico de Registro, la suspensi\u00f3n de sus derechos corporativos brindados por el Registro P\u00fablico, hasta que no se obtenga el registro, o se subsane cualquier omisi\u00f3n con el mismo.<\/p>\n<p>Sin embargo, la Ley ofrece como alternativa, la sustituci\u00f3n del agente residente por parte de la persona jur\u00eddica con&nbsp; exoneraci\u00f3n del pago de derechos registrales.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>Se crea el Sistema privado y \u00danico de Registro de Beneficiarios finales. <\/strong>El sistema tiene las siguientes caracter\u00edsticas:<\/p>\n<ol>\n<li>El sistema ser\u00e1 administrado por la Superintendencia de Sujetos Financiero la cual custodiar\u00e1 y asegurar\u00e1 la privacidad de la informaci\u00f3n que suministren los agentes residentes de acuerdo a las exigencias de la Ley&nbsp; 23 de 2015 (Blanqueo de Capitales), relacionada con la debida diligencia o \u201cdue diligence\u201d.<\/li>\n<li>El Registro \u00danico es gratuito, privado y de acceso limitado.<\/li>\n<li>La Superintendencia de Sujetos No Financieros no responder\u00e1 por la veracidad y exactitud de la<\/li>\n<\/ol>\n<p>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; informaci\u00f3n que le aporten los agentes residentes.<\/p>\n<ol start=\"4\">\n<li>Los agentes residentes no ser\u00e1n tampoco responsables por la veracidad ni exactitud de la<\/li>\n<\/ol>\n<p>&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; informaci\u00f3n que le proporcionen las personas jur\u00eddicas siempre que medie la debida diligencia.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>Se establece un t\u00e9rmino para el registro del beneficiario final y para la actualizaci\u00f3n de la informaci\u00f3n.<\/strong> 30 d\u00edas h\u00e1biles a partir de la constituci\u00f3n de la persona jur\u00eddica&nbsp; o de la designaci\u00f3n como nuevo agente residente. &nbsp;En caso de variaci\u00f3n de la informaci\u00f3n del\/los beneficiarios finales:<\/p>\n<p>30 d\u00edas h\u00e1biles para que el representante legal entregue la informaci\u00f3n al Agente Residente y este tendr\u00e1 a su vez 30 d\u00edas h\u00e1biles para modificar la informaci\u00f3n del registro una vez reciba la informaci\u00f3n de parte de la persona jur\u00eddica.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>Se establece un t\u00e9rmino para el registro del beneficiario final y para la actualizaci\u00f3n de la informaci\u00f3n.<\/strong> 30 d\u00edas h\u00e1biles a partir de la constituci\u00f3n de la persona jur\u00eddica&nbsp; o de la designaci\u00f3n como nuevo agente residente. &nbsp;En caso de variaci\u00f3n de la informaci\u00f3n del\/los beneficiarios finales:<\/p>\n<p>30 d\u00edas h\u00e1biles para que el representante legal entregue la informaci\u00f3n al Agente Residente y este tendr\u00e1 a su vez 30 d\u00edas h\u00e1biles para modificar la informaci\u00f3n del registro una vez reciba la informaci\u00f3n de parte de la persona jur\u00eddica. &nbsp;El sistema \u00fanico emitir\u00e1 una certificaci\u00f3n del registro o la actualizaci\u00f3n que debe reposar en los archivos del agente residente.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>Se establecen reglas de comunicaci\u00f3n en caso de renuncia y de designaci\u00f3n de un nuevo Agente Residente. &nbsp;<\/strong>Renuncias.&nbsp; Deber\u00e1n notificarse a la Superintendencia dentro de un t\u00e9rmino m\u00e1ximo de treinta (30) d\u00edas h\u00e1biles siguientes a la fecha de inscripci\u00f3n de la misma en el Registro P\u00fablico.<\/p>\n<p><\/p>\n<p>Nueva designaci\u00f3n. El Agente Residente deber\u00e1 notificar a la superintendencia de su<\/p>\n<p>designaci\u00f3n dentro de un t\u00e9rmino de m\u00e1ximo de treinta (30) d\u00edas luego de la inscripci\u00f3n<\/p>\n<p>en el Registro P\u00fablico, quien a su vez tendr\u00e1 treinta (30) d\u00edas para registrar la informaci\u00f3n<\/p>\n<p>de la persona jur\u00eddica.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>Vigencia de la informaci\u00f3n en el Sistema \u00danico<\/strong>. Durante toda la vigencia de la persona jur\u00eddica y por no menos de cinco (5) a\u00f1os despu\u00e9s de la inscripci\u00f3n de la disoluci\u00f3n de la misma en el Registro P\u00fablico.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>R\u00e9gimen de Sanciones<\/strong> Para los Agentes Residentes que incumplan sus obligaciones de registro y actualizaci\u00f3n de la informaci\u00f3n. Multas de 1,000.00 a 5,000.00 dependiendo la gravedad, reincidencia y magnitud del incumplimiento o Los da\u00f1os causados a terceros.<\/p>\n<p>La multa arriba descrita se aplica por cada persona jur\u00eddica vigente cuya informaci\u00f3n no sea registrada o actualizada.&nbsp; Se incluye la posibilidad de aplicar multas progresivas diarias, equivalentes a un 10% de la multa originalmente impuesta hasta por un t\u00e9rmino m\u00e1ximo de seis (6) meses.<\/p>\n<p><\/p>\n<p>Para las Personas jur\u00eddicas. Suspensi\u00f3n de los derechos corporativos cuando no haya sido debidamente inscrita o actualizada en el Sistema \u00danico por parte del agente residente.&nbsp; (No se podr\u00e1 en consecuencia, inscribirse ning\u00fan acto, documento y\/o acuerdo, no podr\u00e1n expedirse certificaciones. Vigencia de la suspensi\u00f3n: dos (2) a\u00f1os.&nbsp; Podr\u00e1 ser levantada una vez se proceda a al cumplimiento, por iniciativa de socios, accionistas, agente residente, \u00f3rgano de administraci\u00f3n o cualquier persona interesada. Transcurridos los dos (2) a\u00f1os sin registro o actualizaci\u00f3n, se disolver\u00e1 la sociedad.<\/p>\n<p><\/p>\n<p><strong>Plazo inicial para cumplimiento de las obligaciones&nbsp; contenidas en la Ley.<\/strong> Se establecen seis (6) meses a partir del comunicado que haga la Superintendencia de Sujetos No Financieros a trav\u00e9s de los medios de comunicaci\u00f3n de circulaci\u00f3n nacional. En caso de imposibilidad de actualizar la informaci\u00f3n del beneficiario final de la persona jur\u00eddica deber\u00e1 renunciar como agente residente.<\/p>\n<p><\/p>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La Creaci\u00f3n del Sistema Privado &hellip;<\/p>\n<p class=\"read-more\"> <a class=\"ast-button\" href=\"https:\/\/cgaabogados.com\/?p=1915\"> <span class=\"screen-reader-text\">Beneficiarios Finales. 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